据云南省商务厅网站消息，按照《云南省商务厅2022年度预算执行和其他财政财务收支及决算草案编制情况审计报告》（云审报〔2023〕5号）（以下简称《审计报告》）和《云南省审计厅关于云南省商务厅2022年度预算执行和其他财政财务收支及决算草案编制情况审计的审计决定》（云审决〔2023〕23号）（以下简称《审计决定》）反馈问题整改要求，省商务厅高度重视，及时召开厅专题办公会议和厅党组会议安排部署有关工作，成立以厅主要领导为指挥长、分管厅领导为问题整改责任人、处室负责人任成员的整改工作专班，并印发《2022年度预算执行和其他财政财务收支及决算草案编制情况审计反馈问题整改方案的通知》，细化整改措施，高标准抓好问题整改。截至2023年9月4日，《审计报告》反馈的24个问题，已完成整改12个，正在整改12个；《审计决定》反馈的4个问题，已全部完成整改。现将整改情况报告如下：

一、《审计报告》反馈问题整改情况

（一）预算编制和执行方面发现的问题

1.关于5个单位应缴未缴结余资金3471628.71元问题

整改情况：省商务厅及直属事业单位已将应缴未缴结余资金3471628.71元上缴省级财政。

整改评估：已完成。

2.关于省商务厅收到官渡区关上街道福德片区城中村改造征地拆迁指挥部（福德项目）支付福兴小区十六栋202号自有住房签约奖励款应缴未缴资产处置收益收入160143.90元问题

整改情况：省商务厅已将应缴未缴资产处置收益收入160143.90元上缴省级财政。

整改评估：已完成。

3.关于省商务厅未及时有效推进农产品供应链体系项目建设，导致中央资金18800000元闲置，存在专项资金可能被中央收回的风险问题

整改情况：一是认真分析了2022年农产品供应链体系建设项目资金未全部使用的原因，深刻吸取教训，保证项目质量和财政资金使用效益。二是在2023年该项目的实施过程中，加大宣传引导和实地指导，加快项目申报、审核、实施、验收等环节的推进速度，严格按照程序和要求加快资金拨付，强化资金使用管理，确保该项资金使用安全，项目成效明显。三是在2023年第一批农产品供应链体系建设项目中，将剩余资金全部统筹安排，其中，包括去年未使用的1880万元。

整改评估：已完成。

4.关于省商务厅审核把关不到位，对不符合补助条件的4家企业兑付农产品供应链体系项目建设专项补助资金1280000元问题

整改情况：一是认真分析支持存在问题的原因。同时，深刻吸取教训，严格执行项目和资金管理要求。二是提高政治站位，在实施有关项目中，认真做好支持主体和支持项目的审核，切实做好合规性把关，确保支持对象和支持项目符合要求。三是两次修改2023年农产品供应链体系建设项目资金实施细则，不断细化项目申报、审核、实施、监管、验收等内容，进一步完善支持标准、支持方向和支持内容。通过建章立制，堵塞漏洞，严格依法依规实施项目；通过加强审核把关，确保把安全可靠、成熟合规、成效明显、惠民利民的优质项目作为支持项目。四是2023年7月21日，云南省商务厅下发通知，要求有关州市商务部门协调企业退回补助资金，截止2023年8月22日，4家企业应退128万元实退86万元。

整改评估：正在整改。下一步，继续按照《审计报告》整改要求落实问题整改。预计在10月31日前完成整改。

5.关于省商务厅预算执行管理不到位，突击花钱问题

整改情况：一是完善预算制度，加强管理。修订完善《云南省商务厅预算管理办法（试行）》，明确了相关职责分工、预算编制与批复流程、预算执行管理基本要求等内容，完善预算制度，加强预算管理。二是严格预算编制和预算执行。统筹做好预算工作规划和计划安排，结合实际基数，合理编制预算。按照《云南省商务厅机关预算执行进度考核管理暂行规定》实施考核，严格预算执行，提高预算支出效益。三是修订完善、印发《云南省商务厅公务用车使用管理办法》，细化相关工作要求，进一步规范和加强公务用车有关费用管理，杜绝突击花钱情况。

整改评估：已完成。

6.关于省商务厅对下属企业监管不到位，导致下属企业违规收取参展企业服务费382648元问题

整改情况：企业于6月26日向省财政厅足额上缴违规多收取资金。

整改评估：已完成。

7.关于省商务厅未经批准擅自调整2个项目预算支出，涉及金额1975000元问题

整改情况：一是7月25日印发《云南省商务厅预算管理办法（试行）》，进一步提高管理水平，规范预算编制和执行，强化预算约束。二是严格按照预算管理要求，科学谋划年度工作，精准测算预算额度，严格执行预算资金调整程序，切实提高预算执行严肃性。进一步加强预算编报科学性，提升项目预算编报的规范性、准确性，从源头加强管控，执行中避免项目执行调整。

整改评估：已完成。

（二）部门参与分配转移支付资金方面发现的问题

8.关于省商务厅对专项转移支付资金管理不到位，8个州市财政挪用省对下专项转移支付资金60486719.60元用于平衡预算问题

整改情况：一是加强资金的跟踪统计，实时动态了解资金拨付情况，省商务厅联合省财政厅下发《关于进一步加强省对下资金使用管理的通知》，要求州市商务部门按项目每月报送资金执行情况统计表，及时掌握执行进度情况并及时研判、跟踪、处理，建立资金动态监管机制。二是加强制度建设，出台《云南省商务厅商务促进资金使用管理办法（试行）》，切实加强资金管理，特别是对实施细则、分配方案、市场主体核查、项目评审、绩效监督、项目档案管理等重点工作内容和环节进行了规范。三是加强对州市的实地调研和监督检查，督促州市加强与财政部门的沟通协调，尽快将商务专项资金拨付到位。同时，省商务厅正在对近三年安排至州市的商务专项资金使用情况开展规范性督查，现已经完成对临沧市、红河州、德宏州、丽江市商务专项资金的检查工作，并根据检查结果不定期进行实地复查，全面复盘近三年的专项资金分配、执行、管理情况，2024年内全面完成全省16个州市的商务专项资金监督检查。四是资金已拨付率由原来的20.39%上升到33.75%。

整改评估：正在整改。部分州、市（县、区）财政较为困难，导致资金执行进度缓慢，省商务厅将继续做好跟踪、督导，加快执行进度，预计2024年5月31日前完成。

（三）预算绩效管理方面发现的问题

9.关于省商务厅对2020年度自贸区建设专项资金预算执行绩效评价结果把关不到位，导致项目绩效评价结论不准确问题

整改情况：对审计发现反馈的问题认真查明原因，认真总结。一是在细化考评指标体系时，关键指标要准确描述，避免产生歧义，在2023年委托第三方评估时，已对指标体系进行了细化和规范，后续对指标体系进行交叉复验。二是制定相关工作规则，将按规则严格做好各项工作落实。三是2023年7月已就相关问题约谈第三方机构，第三方机构已作出书面情况说明及承诺。

整改评估：已完成。

（四）国有资产管理方面发现的问题

10.关于省商务厅落实国有资产统一监管工作不到位，10户企业未按要求完成国有资产统一监管问题

整改情况：一是关于4户企业移交：省商务厅和省能投集团就4户企业移交工作成立4户企业移交和接收联合工作组，共同研究推进企业移交接收工作；6月18日省能投集团牵头完成4户企业法律尽调报告和资产清查报告；7月4日省能投集团向省商务厅集中监管办提出了“移交1户、配合省商务厅注销3户”的接收整合建议，省商务厅明确表示不同意，重申了按照双方2021年1月20日签订《移交接收及集中统一管理框架协议》4户企业一起移交的意见。省商务厅8月8日已致函省国资委，商请协调4户企业移交划转各项工作。截至目前，双方就4户企业移交和接收未达成一致意见。二是关于6户企业破产清算：6户企业根据《中华人民共和国企业破产法》等相关法律规定，在法院指导下依法依规完成各项清算工作。目前，昆明市中级人民法院已受理6户破产企业的12户子公司强制清算。

整改评估：正在整改。因企业破产清算工作程序较为复杂，预计年内完成2家，2024年完成4家。同时，加强4户企业移交的协调工作，力争1年整改期限内取得明显成效。

11.关于省商务厅资产管理不到位问题

整改情况：一是省商务厅于2023年6月21日函告云南建投物业公司，按照审计决定退回昆明市官渡区味味鲜糕点店2018年至2023年3月期间的剩余房租收入145341元。云南建投物业公司于6月26日将145341元转至省商务厅账户，省商务厅已将该笔资金上缴省级财政。二是已厘清与云南建投物业公司的合同关系，明确双方的责任和义务。同时，督促糕点店限期搬离省商务厅，通知云南建投物业公司终止了与糕点店的物业合同，并将2023年4至12月的物业管理费用退还糕点店。

整改评估：已完成。

12.关于省商务厅国有资产管理不到位，未及时处理账龄超过20年的债权问题

整改情况：一是针对可收回债权，待企业完成破产清算司法程序后进行账务核销。二是针对询证确有债务及不可回收债权的企业或单位，省商务厅已制定出口商品发展基金货币性资产处置方案，并经6月21日厅专题办公会议审议。省商务厅还通过政府采购方式委托律师事务所开展法律清查及借款追偿工作，8月3日已完成项目招采工作，现已启动法律调查，计划四个月内出具法律调查报告及追偿方案，后续将根据追偿方案开展非诉追偿及诉讼追偿。三是针对前期三方互抵协议，7月18日经第28次党组会议研究同意核销中国土产畜产云南茶叶进出口公司债权300.00万元，目前债权已由1412.33万元减少至1112.33万元。

整改评估：正在整改。整改情况第一、二项均在推进过程中，下一步将按计划推进法律清查及借款追偿工作，预计完成时间为2024年5月31日。

13.关于省商务厅资产管理不规范，账实不符问题

整改情况：一是对已拍卖、报废、移交的公务车辆进行固定资产核销并完善相关登记手续。对已拍卖的4辆、报废的1辆公务用车，进行了固定资产管理账面核销处理；对已移交省公务用车平台的2辆公务车，及时与省机关事务管理局作了对接，按省机关事务管理局的反馈，省公务用车平台主要负责公务用车基础信息管理、车辆运维管理、车辆实时监控、预警信息报警、车辆费用管理、定点机构管理等工作，因职能限制并未开展公务用车的资产账务管理业务，明确了已移交到公务用车平台车辆的资产账继续保留在原单位进行管理。二是修订完善、印发《云南省商务厅公务用车使用管理办法》，对公务用车的使用管理要求进行了明确，进一步规范公务用车的采购、报废处置、台账管理等工作。三是修订完善、印发《云南省商务厅固定资产管理办法（修订）》，建立健全岗位责任制，抓好制度的组织实施。四是加强日常管理，于6月下旬开展了固定资产清查盘点工作，做到账实相符、账账相符、账卡相符，推进资产安全有效使用，提高资产配置效益。

整改评估：已完成。

（五）内控制度建设及执行方面发现的问题

14.关于省商务厅未建立适合本单位的内控制度并严格执行问题（广交会展位分配问题）

整改情况：一是7月25日印发《中国进出口商品交易会云南省展位分配管理办法（试行）》，通过加强参展资格审核、增加州市审核环节、建立参展评分体系、明确集体决策程序，进一步规范广交会展位分配管理。二是6月30日制定《对外贸易处工作规范》，细化档案管理要求，保证档案完整性。

整改评估：已完成。

（六）网络安全和信息化建设方面发现的问题

15.关于省商务厅云南国际“现代物流云”综合信息服务平台停用，涉及金额16190000元问题

整改情况：一是责成北京荣之联科技股份有限公司做好物流云平台前端构建工作，目前大体框架已完成恢复，部分业务架构还在恢复中。二是对接云南财经大学现代物流产业学院，就联合运营物流云平台提出前期构想和方案，为优化调整完善平台门户网站功能，提高平台活跃用户数，更好发挥平台效用奠定基础。三是2023年7月完成从阿里云至浪潮云的迁移工作。四是云迁移后按照密码应用要求，同步完成平台密码应用改造并通过密码测评工作。

整改评估：正在整改。目前平台基本框架已恢复，还有一些功能和细项需要进一步完善。下一步，一是继续督促北京荣之联科技股份有限公司做好物流云平台前端构建工作。二是责成云上云信息化有限公司做好运营有关整改工作。三是进一步对接云南财经大学现代物流产业学院，就下一步平台开发运营工作达成一致意见。预计2024年5月31日前完成整改。

16.关于省商务厅一部手机云品荟平台建设未履行立项审批程序，涉及金额15180000元问题

整改情况：一是征求全厅各处室和直属事业单位意见建议，已修订印发《云南省商务厅信息化项目管理办法（修订）》。二是严格按照信息化建设类项目流程开展可行性研究并报送相关部门审批。

整改评估：已完成。

17.关于省商务厅“网上南博会”数字化展会平台建设及运维服务项目违规先实施后采购，涉及金额13000000元问题。

整改情况：严格按照政府采购法及新修订的《云南省商务厅政府采购管理办法》开展相关政府采购工作，规范政府采购。

整改评估：正在整改。因新修订的《云南省商务厅政府采购管理办法》尚未正式印发，预计12月31日前正式印发实施。

18.关于云南跨境电子商务公共服务平台等3个等保三级信息系统重要数据未采取异地备份措施问题。

整改情况：7月30日前，通过浪潮软件集团有限公司在昆明和西双版纳两地机房，集中实现云南国际“现代物流云”综合信息服务平台、云品荟商城、云南省替代产业发展信息管理系统、云南省成品油网上审批监管平台、云南省互联网+药品流通公共服务平台、中国（云南）自由贸易试验区门户网站、中国（云南）国际贸易单一窗口、云南省商务厅门户网站等8个网站重要数据异地备份；京东云上南博会官网系统已通过北京和上海两地机房实现重要数据异地备份。

整改评估：正在整改。因云南跨境电子商务公共服务平台项目未开始招标，因此该平台尚未完成异地备份。目前云南跨境电子商务公共服务平台项目正在走公开招标程序，待确定运维主体后，立即开展异地备份工作，预计10月底前完成整改。

（七）优化营商环境方面发现的问题

19.关于省自贸办（省商务厅）发挥自贸区权力下放事项统筹协调作用未完全到位，3项行政权力未及时下放问题

整改情况：一是涉及省交通运输厅1项未完成委托行政权限，经积极沟通、协调，省交通厅与昆明、红河、德宏片区已签订了委托协议，委托工作已全面完成。二是涉及省民政厅2项未完成委托行政权限。6月2日，省自贸办牵头召开协调会，省政务管理局、省司法厅、省民政厅参会，会议听取了省民政厅关于第二批2项未完成向自贸试验区赋权的工作情况介绍，因2项权限全面下放涉及意识形态安全监管困难风险，经共同研究，会议一致同意省民政厅对2项权限实施部分委托。6月底，省民政厅已分别与自贸试验区三个片区签订完成行政职权委托书，明确双方权利及义务，委托工作已全面完成。

整改评估：已完成。

20.关于省商务厅依法行政职能履行不到位，违反规定出台制度，无依据设立对缅木材、矿产品贸易指标流转行政审批权问题

整改情况：一是2023年7月19日，认真组织学习《国务院关于印发推进依法行政实施纲要的通知》、《关于治理规范社会团体收费的通知》，牢固树立依法行政意识。二是7月23日经第5次厅长办公会审议通过，并于7月31日正式建议反馈省政府办公厅，建议废止《云南省对缅木材矿产品合作管理暂行办法》（云政办发〔2006〕91号，以下简称91号文），省政府办公厅已将废止行政规范性文件目录的通知进行了网络公示，公示期于7月31日结束。三是对从缅甸进口矿产品采取过渡性措施。四是待91号文正式废止后通报相关情况。

整改评估：正在整改。因91号文正式废止正在履行相关程序，待正式废止后该问题整改完成，预计10月31日前完成。

21.关于省商务厅违规强制企业加入边贸商会并缴纳保证金，涉及金额26970000元问题

整改情况：一是2023年7月19日，认真组织学习国家发展改革委《关于治理规范社会团体收费的通知》文件精神，牢固树立依法行政意识。二是全面终止“强制企业加入边贸商会并缴纳保证金”等不符合规定的行为”。2023年7月28日约请云南省边境贸易商会负责人谈话，并邀请省民政厅社管局负责人一同参加。省商务厅和省民政厅分别对边贸商会提出了规范发展的工作要求，省商务厅向边贸重申规范会员发展，不再收取保证金，不再违规从事营利性经营活动等不符合规定行为。边贸商会负责人对6户企业保证金退还工作情况，违规从事营利性经营活动并获取收入7081910元处理进展及下一步工作措施进行说明，并就不再强制企业加入边贸商会、不再收取保证金等事项进行表态性发言。三是致函省民政厅，通报相关情况。四是请怒江州等相关州市商务主管部门，积极配合协助摸排企业情况，积极协助退还保证金。五是待91号文正式废止后通报相关情况。

整改评估：正在整改。因91号文正式废止正在履行相关程序，待正式废止后该问题整改完成，预计10月31日前完成。

（八）其他方面发现的问题

22.关于边贸商会违规从事营利性经营活动并获取收入7081910元问题

整改情况：一是2023年7月19日，认真组织学习《社会团体登记管理条例》。二是致函省民政厅，通报相关情况。三是2023年7月28日约请云南省边境贸易商会负责人谈话，边贸商会负责人对6户企业保证金退还工作情况，违规从事营利性经营活动并获取收入7081910元处理进展及下一步工作措施进行说明，并就不再强制企业加入边贸商会、不再收取保证金等事项进行表态性发言。四是待91号文正式废止后通报相关情况。

整改评估：正在整改。因91号文正式废止正在履行相关程序，待正式废止后该问题整改完成，预计10月31日前完成。

（九）其他需要关注的事项

23.关于7个项目预算执行进度慢，专项资金发挥效益不及时问题

整改情况：一是加强资金的跟踪统计，实时动态了解资金拨付情况，省商务厅联合省财政厅下发《关于进一步加强省对下资金使用管理的通知》，要求州市商务部门按项目每月报送资金执行情况统计表，及时掌握执行进度情况并及时研判、跟踪、处理，建立资金动态监管机制。二是加强制度建设，出台《云南省商务厅商务促进资金使用管理办法（试行）》，切实加强资金管理，特别是对实施细则、分配方案、市场主体核查、项目评审、绩效监督、项目档案管理等重点工作内容和环节进行了规范。三是加强对州市的实地调研和监督检查，省商务厅正在对近三年安排至州市的商务专项资金使用情况开展规范性督查检查，现已经完成对临沧市、红河州、德宏州、丽江市商务专项资金的检查工作，并根据检查结果不定期进行实地复查，全面复盘近三年的专项资金分配、执行、管理情况，2024年内全面完成全省16个州市的商务专项资金监督检查。四是7个项目预算执行进度已由原来的20.39%提升至34.97%。

整改评估：正在整改。部分州、市（县、区）财政较为困难，导致资金执行进度缓慢。省商务厅将继续做好跟踪、督导，加快执行进度，预计2024年5月31前完成。

24.关于中老铁路建设开发支持措施有待加强问题

整改情况：两次参加省政府专题研究中老铁路货运补贴优化调整会议，并提出政策调整意见建议；起草政策优化调整情况报省政府办公厅；赴王家营西集装箱中心站调研，现场听取相关企业意见，研究优化调整补贴政策事宜，完成20家企业中老铁路货运补贴问卷调查工作。目前，已完成政策优化调整。

整改评估：正在整改。已完成政策优化调整，正按程序审批印发实施，预计9月30日前完成。

二、《审计决定》问题整改情况

（一）关于5个单位应缴未缴结余资金3471628.71元问题

整改情况：已将应缴未缴结余资金3471628.71元上缴省级财政。

整改评估：已完成。

（二）关于省商务厅应缴未缴资产处置收益160143.90元问题

整改情况：已将应缴未缴资产处置收益160143.90元上缴省级财政。

整改评估：已完成。

(三)关于省商务厅下属企业违规收取参展企业服务费382648元问题

整改情况：已将违规收取参展企业服务费382648元上缴省级财政。

整改评估：已完成。

（四）关于省商务厅应缴未缴房屋租金145341元问题

整改情况：已将应缴未缴房屋租金145341元上缴省级财政。

整改评估：已完成。